Базовые понятия о кредиторах и заемщиках, разновидностях и формах кредитования, условиях и способах возвращения заемных средств.
Кредитование - процесс выдачи кредита и юридического оформления экономического обязательства.
Эффективная процентная ставка может отличаться от номинальной на десятки процентов.
Ипотека - форма залога, при которой залоговое имущество остается в собственности должника, но может быть изъято финансовым учреждением при нарушении заемщиком обязательств.
Кредит синдицированный – это займ, предоставляемый синдикатом кредиторов, т. е. группой из двух или более заимодавцев, одному заемщику.
Задолженность предприятия перед кредиторами
Кредиторская задолженность отображается в разделе текущих обязательств пассива баланса, срок их погашения менее года.
Заем, предоставляемый клиенту на срок не более одного года.
График постепенного погашения кредита
График погашения — составная часть договора займа в виде таблицы.
Неотъемлемая составляющая всех кредитных отношений с банками и микрофинансовыми организациями.
Классификация банковских кредитов
Банковский кредит представляет собой ссуду, выданную юридическому или физическому лицу на условиях срочности, возвратности и определенной стоимости обслуживания.
Кредит для инвестирования средств в конкретный проект.
Банковская карта для обналичивания денег или оплаты товаров и услуг в рамках лимита, предусмотренного кредитным договором.
Заемные средства, выдаваемые колхозам, совхозам, кооперативам и фермерам в виде срочных ссуд.
Краткосрочная ссуда для удовлетворения потребительских нужд частных лиц.
Кредит на расширение или модернизацию производственной базы. Его могут получить, как крупные предприятия, так и частные предприниматели.
Кредит в виде отсрочки платежа за товары, который предоставляется посредством открытия счета по задолженности, в форме отсрочки платежа, векселя или консигнации.
Документ, в котором кредитор и заемщик подтверждают факт передачи-получения денег и обязательство их вернуть.
Вид банковского кредитования, при котором клиенту предоставляются деньги для оплаты расчетных документов при их отсутствии на расчетном или карточном счете.
Суммарная задолженность юридического лица по займам и кредитам, полученным на срок до одного года или одного балансового периода.
Кредит с повышенной процентной ставкой и коротким периодом рассмотрения заявки.
Система банковской структуры, направленная на обеспечение своевременного возврата ссуд, выданных гражданам и организациям.
Юридически оформленное обязательство кредитно-финансового учреждения перед заемщиком на предоставление займов в пределах определенного временного периода и установленных лимитов.
Рыночные взаимоотношения между Центробанком, коммерческими банками и их клиентами-заемщиками, в рамках которых они накапливают, распределяют и выплачивают кредиты.
Предоставление заемщику фиксированной суммы на счете для многократного использования.
Усредненный срок погашения по ипотечным и иным кредитам называется аверажным сроком (АС). В англоязычной литературе этот термин фигурирует как WART (Weighted average remaining term).
Краткосрочная ссуда, которая предоставляется под залог легко реализуемого имущества.
Банковская ссуда – разновидность кредитных отношений, подразумевающая передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) имущества или денежных средств.
Вид финансирования корпоративных клиентов банками, при котором инструментом для расчетов выступает банковский вексель.
Предоставление банком денежных средств заемщику на условиях договора кредитования.
Кредит на небольшую сумму, выдаваемый на короткий срок под высокий процент.
Заем, предоставляемый одним банком другому, инструмент денежного рынка, поддерживающий ликвидность финансовых учреждений.
Рассрочка – разновидность расчета за услугу или товар, предполагающая оплату не единовременно, а по частям.
Под вторичным ипотечным рынком понимают сегмент фондового рынка, предусматривающий торговлю закладными по ранее оформленной ипотеке.
Кредитный аналитик — эксперт, анализирующий уровень платежеспособности клиентов.
Кредитная система обеспечивает распределения свободных финансовых ресурсов между предприятиями, населением, отраслями и государственными учреждениями.
Экономические взаимоотношения, при которых одна сторона получает от другой стороны деньги или иные ресурсы и обещает возместить полученное в будущем.
Процентная ставка — цена капитала, формирующаяся на основании спроса и предложения.
Кредитный риск — вероятность невыполнения заемщиком кредитных обязательств перед банком.
Ростовщик – лицо предоставляющее деньги в долг на оговоренный срок под определенный процент.
Средства, выпуск которых регулируется Центробанком, на основе кредитных средств формируются долговые обязательства.
Авизо используется во внешнеэкономической деятельности, взаимоотношениях банка с клиентом или контрагентами.
Стоимость актива, выступающего в качестве обеспечения при залоговых сделках.
Коэффициент обслуживания долга
Способность компании эффективно распределять и вовремя возвращать заемные средства определяет финансовую устойчивость бизнеса.
Кредитная политика определяет стратегию кредитования коммерческого учреждения.
Долгосрочный целевой кредит на приобретение недвижимости, которое выступает в роли залогового обеспечения займа.
Долговое обязательство (долговая расписка) — документ, составленный в свободной форме и находящийся у кредитора в качестве гарантии возвращения денежных средств заемщиком.
Кредитный анализ дает возможность финансовой организации определить степень благонадежности клиента и принять решение о целесообразности работы с ним.
Кредитное страхование – комплекс мер, направленный на страховку рисков, связанных с исполнением кредитных обязательств.
Лимит кредита — максимальная сумма, в рамках которой финансовое учреждение предоставляет заем конкретному клиенту.
Форма кредитования, при которой заемные средства привлекаются путем выпуска и распространения облигаций.
Капитализация расходов по кредиту
Капитализация расходов по кредиту – включение их в стоимость основного средства (имущественного комплекса), для создания или приобретения которого предприятие получало ссуду.
Обеспечение в виде недвижимого имущества или имущественных прав по ипотечным ценным бумагам.
Имущество выступающее гарантией возврата заемных средств, на весь период погашения кредита права собственности на залог переходят кредитору.
Залог в виде движимого или недвижимого имущества, личного поручительства.
Займы Центробанка коммерческим кредитным организациям.
Кредиторская задолженность (КЗ) — задолженность, возникающая за предоставленный товар или оказанную услугу.
Залоговый кредит — целевой или нецелевой займ с имущественным обеспечением.
Вид обеспечения коммерческих или иных операций клиента банка со сторонними организациями и частными лицами.