Вложенные деньги называются банковским вкладом или депозитом. Деньги могут вкладывать как люди, так и юридические лица. Средства размещаться на определенный или неопределенный период.
По большей части мотивацией передачи финансовых ресурсов банку в этом случае является извлечение вкладчиком процентного дохода (за исключением ряда депозитов до востребования). Источником для выплаты процентов считаются доходы от использования банком привлеченных оборотных средств:
- для кредитования юридических и частных лиц;
- валютных операций;
- операций с ценными бумагами;
- торговли драгоценными металлами (в слитках), коллекционными монетами.
Кроме того, источником выплат могут служить средства, полученные от других вкладчиков, которым пока не нужно делать выплаты по депозитам. Определенный доход обеспечивается комиссиями банка за различные услуги и операции (снятие наличности, перечисление средств, покрытие кассовых разрывов и т.п.).
Депозитная политика
Любой банк должен иметь депозитную политику. Этот документ определяет основные направления в части решения задач по формированию ресурсов для банковской деятельности. Опираясь на политику все сотрудники от высшего менеджмента до рядовых клерков должны понимать как нужно работать для привлечения финансовых ресурсов на счета кредитного учреждения, минимизации его расходов и обеспечения нужного уровня ликвидности.
Политика не должна быть просто декларативным документом, она должна быть окружена соответствующими инструкциями более низкого уровня, регулирующими решение типовых повседневных задач. И эти инструкции должны охватывать все участки деятельности банка. Основными показателями эффективности политики и ее реализации чаще всего являются:
- стабильность поступления вкладов и обеспечение плановых объемов привлеченных средств;
- выполнение плановых показателей по прибыльности;
- выполнение плановых показателей по ликвидности и платежеспособности банка;
- скорость реакции на изменения во внешней среде (курс валют, ставка рефинансирования, доходы населения и т.п.).
Как правило, депозитная политика охватывает текущие и стратегические вопросы и состоит из следующих разделов (основных частей):
- стратегия депозитных процессов;
- формирование и организация ресурсной основы;
- контроль за реализацией.
Для эффективной реализации депозитной политики большинство финансово-кредитных учреждений:
- осуществляют анализ состояния и тенденций рынка депозитов;
- изучают и определяют целевые рыночные сегменты;
- минимизируют расходы, связанные с привлечением вкладов;
- поддерживают заданный уровень ликвидности;
- совершенствуют внутренние процессы (документооборот, регламенты работы с клиентами и т.п.);
- повышают квалификацию персонала;
- формируют эффективную корпоративную культуру.
Классификация депозитов
По форме изъятия их разделяют на депозиты:
- срочные;
- до востребования;
- условные (финансовые ресурсы, которые отдаются при наступлении определенных событий).
К депозитам до востребования относят вклады до востребования, деньги на текущих и расчетных счетах, счета на корреспондентском счете в РКЦ или средства других банков на корреспондентском счете.
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от срока, при этом в соответствии с нормами бухгалтерского учета, минимальный период привлечения не превышает 30 дней, а максимальный начинается от трех лет.
Способы привлечения депозитов
Чтобы сделать депозиты привлекательным продуктом банки предлагают вкладчикам начисление сложных процентов и увеличивают ассортиментную линейку вкладов. Также выделяются определенные целевые аудитории клиентов, обладающие преференциями по сравнению со стандартным вкладчиком (пенсионеры, студенты, молодые семьи, сотрудники организаций партнеров). Немало усилий прилагается для упрощения и повышения доступности оформления депозита, включая возможности сети Internet. Формируются индивидуальные предложения.