Подобные корреспондентские отношения выстраиваются для организации международных расчетов и проведения валютных операций.
В переводе с латинского языка понятие «Ностро» — «Наш счет у вас». Он является активным т. к. средства, находящиеся на хранении в зарубежной кредитной организации, фактически являются собственностью владельца счета и отражаются у него на балансе.
По дебету Ностро видны следующие операции:
- приходы от клиентов;
- средства, поступающие на счет транзитом;
- иные операции по зачислению средств.
В кредите отмечаются списания денежных средств в пользу поставщиков и подрядчиков, в рамках транзитных операций.
Счета Ностро предполагают наличие дистанционного способа управления денежными средствами и получение информации в режиме онлайн. На остатки, находящиеся в распоряжении корреспондента после окончания операционного дня, начисляются проценты в соответствии с тарифной политикой.
Порядок открытия
Ностро-счет открывается в валюте той страны, где располагается обслуживающий банк (корреспондент). Список необходимых документов определяется каждой кредитной организацией, в него входят следующие позиции:
- учредительные документы;
- свидетельство о регистрации юридического лица;
- копии лицензий на право проведения банковских операций;
- информационные сведения о будущем клиенте, заполненные по форме банка;
- заявление на открытие счета;
- документы, подтверждающие полномочия руководителей организации-клиента, их права на распоряжение средствами на счете.
При открытии счета Ностро между двумя банками заключается договор, где прописываются условия будущего сотрудничества, в том числе:
- валюта счета;
- способ проведения платежей (из собственных средств клиента или в рамках предоставления овердрафта);
- правила пополнения счета;
- размеры комиссий, взимаемых корреспондентом за посредничество;
- ставки процентов, начисляемых на положительный остаток на счете.
Стороны вправе включать в договор дополнительные условия, не противоречащие законодательству страны, где находится банк-корреспондент.
Банк, открывший счет Ностро в кредитной организации-корреспонденте, обязан поддерживать на нем некоторый остаток свободных средств, необходимых для проведений операций в пользу контрагентов-получателей.
Проведение операций
Допустим, у банка А, находящегося на территории РФ, открыт счет Ностро в кредитной организации Б, расположенной в границах Евросоюза. Операции проходят по следующей схеме:
- Клиент А выставляет платежное поручение, из реквизитов которого следует, что денежные средства должны быть зачислены на счет контрагента — европейской компании.
- Средства списываются со счета банка А и поступают на Ностро счет в кредитную организацию Б, куда одновременно по внутренним каналам связи направляется копия платежного поручения.
- Б исполняет платеж, т.е. зачисляет нужную сумму на счет фирмы-получателя, являющейся резидентом Европейского Союза. За выполненные функции посредника он взимает комиссию согласно условиям заключенного с респондентом договора.
Если дата поступления денег на счет Ностро и их списания в пользу конечного получателя не совпадает (например, по причине окончания операционного дня), в алгоритме появляется дополнительный шаг: средства проходят через транзитный счет «Незавершенные операции».
