Вход

Банковский надзор

Совокупность мероприятий, реализуемых ЦБ РФ для контроля деятельности коммерческих кредитных организаций.

В ходе регулирования уполномоченное лицо проверяет:

  • соблюдение финансовыми структурами положения законодательства;
  • выполнение экономических нормативов;
  • корректность отражения информации о материальном положении в учете и отчетности.

Законодательные положения о надзоре

Согласно ст. 56 ФЗ-86, принятого в 2002 году, банковский надзор в России — обязанность Центробанка. Регулятор анализирует работу кредитных организаций, контролирует соблюдение ими положений законодательства и обязательных нормативов.

Контрольные функции регулятора реализуются через специально созданный орган — Комитет банковского надзора. Руководителя выбирают из членов совета директоров ЦБ.

Банковский надзор следит за:

  • соблюдением правил проведения банковских операций;
  • выполнением нормативов по формированию резервов, выданным кредитам и достаточности собственного капитала;
  • соблюдением ограничений по величине принимаемых финансовых рисков.

Согласно положениям 86-ФЗ, у Банка России нет полномочий для вмешательства в деятельность коммерческих кредитных организаций, осуществлять управление ими или оценивать целесообразность совершаемых операций. Его задача сводится к контролю соблюдения норм законодательства, выявлению нарушений и установлению ответственности за них.

Виды банковского надзора

В зависимости от направления работы регулятора надзор делится на две категории:

  • Правовую — это контроль исполнения банками положений действующих законов, инструкций ЦБ РФ.
  • Пруденциальную — проверка исполнения обязательных нормативов. Алгоритмы их расчета подробно описываются в инструкциях ЦБ.

В зависимости от места осуществления надзор может быть двух видов:

  • Дистанционный — ЦБ выполняет контрольные функции посредством удаленного запроса финансовой отчетности, документов, подтверждающих правомерность совершения тех или иных операций.
  • Контактный — работники Центробанка выезжают в проверяемую кредитную организацию, для изучения документации на месте.

В зависимости от направления деятельности финансовой структуры надзор осуществляет:

  • проверку выполнения показателей ликвидности;
  • контроль проведения операций с иностранной валютой;
  • надзор за обслуживанием бюджетных средств;
  • анализ баланса.

Разные виды контроля используют для достижения единой цели — управления рисками в банковской системе страны, недопущения злоупотреблений и мошенничества.

Методы банковского надзора

Существуют следующие методы надзора ЦБ за коммерческими банками:

  • Нормотворческая деятельность — разработка подзаконных актов, положения которых обязательны для соблюдения финансовыми структурами.
  • Административный метод — принятие решений о выдаче лицензий на ведение банковской деятельности или их отзыве за допущенные нарушения.
  • Проведение денежно-кредитной политики — например, определение ключевой ставки, которая влияет на стоимость заемных средств.
  • Реализация надзорных мероприятий — анализ отчетности банков, проверка легитимности операций, запрос документов.
  • Регулирующая деятельность — подготовка письменных рекомендаций для проблемных банков, проведение консультаций по вопросам применения законодательства на практике.

По отношению к кредитным организациям, не соблюдающим законодательные нормы, ЦБ вправе использовать санкции. Это запрет на совершение операций определенного вида, наложение штрафа (до 1% от уставного капитала), изменение нормативов на шестимесячный срок, принятие решения о санации финансового учреждения, а в некоторых случаях — отзыв лицензии.

Поделиться
Отправить