Ликвидность банка

Ликвидность банка - способность финансового учреждения вовремя и без ущерба основной деятельности отвечать по финансовым обязательствам.

Для работы коммерческому банку необходимо достаточное количество ликвидных ресурсов, которые можно быстро и с минимальными потерями перевести в наличные деньги.

Виды активов и их влияние на ликвидность

Активы банковского учреждения обладают тремя характеристиками:
  • доходность;
  • ликвидность;
  • риски.
Баланс вышеперечисленных характеристик определяет платежеспособность банка. Организация со стопроцентной ликвидностью не является надежной, так как на деятельность банка отрицательно влияют как слишком низкие, так и чересчур высокие показатели ликвидности.

Ликвидность и риски объединяет обратная связь: чем быстрее активы можно перевести в реальные деньги, тем меньше вероятность потерь для организации. Если доходность активов невысока — прибыль от них минимальна. К высоколиквидным, но низкодоходным активам относят:
  • деньги в кассах и банкоматах банка;
  • безналичные счета, открытые в других финансовых учреждениях;
  • банковские металлы;
  • ценные бумаги государственных банков;
  • кредиты между коммерческими банками;
  • предназначенные для реализации внутрибанковские ценные бумаги;
  • кредиты юридическим и физическим лицам, выданные на короткий срок.
Чем больше времени понадобится банку для перевода активов в деньги, тем ниже их ликвидность. Большую часть дохода банку приносят следующие низколиквидные активы:
  • кредиты, выданные на длительный срок;
  • факторинговые операции;
  • дебиторские задолженности;
  • инвестиционные ценные бумаги;
  • конфискованное имущество;
  • лизинговые сделки.
У банка имеются неликвидные активы, они не приносят доход. Финансовым организациям следует сводить к минимуму:
  • просроченные займы;
  • находящуюся на балансе недвижимость;
  • некоторые группы ценных бумаг.

Факторы, влияющие на ликвидность банка

На ликвидность финансовой организации влияют внутренние и внешние факторы.

К внутренним факторам относятся:
  • Возможность быстро продать активы по рыночной цене.
  • Качество привлеченных средств. Если депозиты стабильны банк может быстро погасить собственные кредитные обязательства.
  • Соответствие активов и пассивов по суммам и по срокам. Важную роль играет не сам факт несоответствия, а его величина по отношению ко всем обязательствам банка.
  • Менеджмент. Управление предполагает организацию работы учреждения, и регулярный контроль показателей ликвидности.
  • Репутация банка важна для заемщиков и вкладчиков.
Внешние факторы, влияющие на ликвидность, не зависят от банка. К ним можно отнести состояние экономики и политическую обстановку в стране, уровень развития межбанковских отношений, условия рефинансирования государственным банком, эффективность работы надзорных служб.

Оценка ликвидности банка

Существует несколько способов определения ликвидности финансовых учреждений. Самый простой — коэффициентный метод, его используют государственные и центральные банки. Способ предполагает сравнение фактических показателей работы конкретного банка с предельно допустимыми.

По усмотрению проверяющего органа могут использоваться и другие методы:
  • анализ кассовых разрывов;
  • платежный календарь;
  • платежная позиция;
  • стресс-тестирование.
Поделиться
Отправить