Ассоциации создают с целью получения инструментов диверсификации рисков среди зависимых подразделений, создания эффективной системы сбыта банковских услуг, оптимизации управления, упрощения налогового и финансового планирования, а также гибкого маневрирования процентами по депозитам и кредитам в условиях постоянно снижающейся учетной ставки Центробанка.
Деятельность финансовых объединений контролируется головной организацией холдинга и регулируется Федеральным законом № 395-1 от 02.12.1990 и редакцией к нему от 03.08.2018.
Виды
Для классификации банковских холдингов используют несколько критериев. В зависимости от рода деятельности структуры выделяют объединения:
- Чистые. Компании, выполняющие только финансово-контрольные функции по отношению к дочерним предприятиям.
- Смешанные. Организации, которые помимо управления подчиненными кредитными учреждениями, занимаются другими видами предпринимательской деятельности (торговлей, консалтингом, изготовлением или транспортировкой продукции).
По специфике внутреннего влияния участников объединения, различают два вида банковских холдингов:
- Классические. Структуры, где дочерние организации полностью подчиняются головной компании, которая имеет право контролировать участников объединения и принимать решения по серьезным вопросам, включая реорганизацию или ликвидацию холдинга.
- Перекрестные. Объединение кредитные учреждений, которые владеют контрольными пакетами акций друг друга.
В процессе осуществления финансовой деятельности участники холдинга зависят друг от друга. Степень зависимости служит критерием для классификации объединений на три подвида:
- Имущественные. Взаимосвязанные компании, сохраняющие юридическую самостоятельность, но управляемые из единого центра, который владеет контрольными пакетами их акций.
- Договорные. Краткосрочные ассоциации, возникающие на договорной основе.
- Организационные. Объединения, развивающиеся за счет создания новых участников, полностью подконтрольных головной организации.
Вне зависимости от вида все банковские холдинги имеют четко контролируемую многоуровневую структуру и действуют в рамках стратегии, разработанной и внедренной головной организацией, за которой помимо основных функций законодательно закреплено право учреждать управляющую компанию и делегировать ей свои полномочия.
Создание банковского холдинга — единственный способ сохранить конкурентоспособность кредитной организации в условиях финансового рынка. Объединение в централизованную структуру позволяет не только выработать концепцию эффективного развития, но и обеспечить обмен недорогими заемными средствами за счет внутреннего кредитования по упрощенной схеме и с минимальными рисками невозврата. В глобальной экономике холдингам отведена роль инструмента консолидации и взаимной интеграции финансовых рынков с целью упрощения системы товарно-денежного оборота.
