Транзитный счет используется для взаиморасчетов с иностранными бизнес-партнерами. Он позволяет перевести/принять оплату за товары, работы или услуги в иностранной валюте.
Транзитные (промежуточные) валютные счета существуют для того, чтобы операции с валютой, поступающей в виде выручки от выполнения экспортных контрактов, могли контролироваться банком и государственными фискальными органами (валютный контроль).
Функции
Транзитный валютный счет можно использовать для оплаты:
- перевозки товаров по территории иностранных государств;
- услуг страхования;
- доставки грузов;
- таможенных сборов;
- комиссионных выплат банкам.
Для проведения других операций с деньгами, поступившими от зарубежного контрагента по экспортной сделке, нужно дождаться их списания на основной счет в валюте или рублях.
Механизм и сроки списания валюты
Промежуточный валютный счет открывают вместе с расчетным валютным счетом. По сути, он является промежуточным звеном в цепочке перевода валютных средств. Средства, переведенные зарубежным контрагентом, попадают на транзитный счет. Через него же проходит иностранная валюта, которую юридическое лицо переводит из одного банковского учреждения в другое.
Продать валюту или перевести ее на текущий счет можно после прохождения валютного контроля и предоставления нужных документов
Списание денежных средств с транзитного счета на основной происходит после получения письменного указания, финансово-кредитное учреждение в течение 15 суток:
- реализует поступившие на счет средства за национальную валюту;
- переводит деньги на валютный расчетный счет.
Держатель транзитного банковского счета сам указывает, сколько денег банк должен перевести на валютный счет, а сколько на счет в национальной валюте.
Документы для списания валюты
Для того чтобы валюта поступила на текущие счета, может понадобиться следующая документация (для предоставления банку):
- распоряжение держателя текущего счета на списание денежных средств (оформляется на бланке финансово-кредитного учреждения);
- документ, отражающий информацию о внесении денег на счет;
- доказательства того, что иностранная валюта была получена законным путем (спецификация, приложения, соглашения и прочее);
- распоряжение клиента о переводе средств выполняется банковским учреждением после получения полного пакета необходимой документации и проверки его на соответствие законодательным требованиям.
Важно, чтобы на момент передачи денежных средств все документы были действительными. Финансово-кредитное учреждение имеет право запросить предоставление дополнительных данных, если предоставленной информации недостаточно для списания денег с транзитного счета и зачисления их на текущий.
За перевод валютных денежных средств банк взимает с клиента комиссию. Комиссионные обоснованы тем, что финансовое учреждение вступает агентом валютного контроля. Такой контроль является платным. Тарифы, в основном, фиксируются в договоре на расчетно-кассовое обслуживание.
Если валютная выручка превышает сумму в 50 тыс $, то перевод валюты с промежуточного счета проводиться только при условии оформления текущего счета по паспорту операции.
