Страховая компания — юридическое лицо, порядок учреждения и деятельность которого регулируется страховым законодательством. Страховые компании могут создаваться в виде государственных организаций, обществ с ограниченной ответственностью и акционерных обществ.
Классификация страховых компаний
Страховые компании классифицируют по следующим признакам:
- сфере деятельности — специализированные и универсальные;
- объему активов — мелкие, средние, крупные;
- источнику формирования уставного капитала — совместные, иностранные, национальные;
- организационно-правовой форме — частные, государственные и акционерные страховые компании, страховые корпорации и общества взаимного страхования;
- масштабам деятельности — международные, национальные, региональные, местные;
- характеру страховых операций — первичное страхование, перестрахование.
Типы страховых компаний
В зависимости от структуры и организации, на рынке страховых услуг выделяют несколько типов страховых компаний:
- акционерные;
- кэптивные;
- офшорные;
- фронтирующие;
- общества взаимного страхования.
Акционерная страховая компания
Организационная форма страхового фонда на основе централизации финансовых ресурсов через продажу акций. Общее собрание акционеров — высший орган управления акционерной страховой компании, текущей деятельностью руководит правление акционеров и совет директоров.
Акционерная страхования компания может быть:
- закрытой — акции компании распределяются среди учредителей;
- открытой — акции компании торгуются на фондовом рынке.
Кэптивная страховая компания
Дочерняя компания, входящая в состав холдинга. Кэптивные компании аккумулируют средства, направленные на страхование, и оставляют их под контролем руководства материнской компании. Основное направление деятельности кэптивных компаний — страхование финансовых рисков.
Виды кэптивных страховых компаний:
- с одним учредителем — занимается страхованием только своего учредителя;
- групповая — создается для страхования ограниченного круга юридических лиц;
- ассоциированная — обслуживает представителей определенной группы или ассоциации;
- агентская — создается страховыми агентами или брокерами для участия в подконтрольном страховом бизнесе;
- арендованная — арендуется у страховщика для страховки краткосрочных проектов;
- диверсифицированная — оказывает услуги физическими лицами, страхуя их от потерь при работе с юридическими лицами, которые являются клиентами страховой компании;
- специальная — компания, заключающая договоры перестрахования и передающая риски на вторичный страховой рынок.
Офшорная страховая компания
Страховая компания, расположенная в офшорной зоне. Основная цель создания — минимизация налогов за счет льгот офшорных финансовых центров. Страховые операции офшорных компаний не попадают под национальное страховое регулирование.
Фронтирующая страховая компания
Страховая компания, выдающая страховые полисы по просьбе другого страховщика, при этом весь риск перестраховывается у страховщика, по чьей просьбе оформляется полис. Фронтирующая страховая компания получает вознаграждение за взятую на себя юридическую ответственность перед страхователем.
Общество взаимного страхования
Организационно-правовая форма взаимной страховой организации. Отличительные черты общества взаимного страхования:
- аккумуляция денег страхователей в специально созданной организации-страховщике;
- страхование имущественных интересов через распределение ущерба между всеми участниками общества взаимного страхования;
- формирование страхового фонда за счет взносов членов общества взаимного страхования;
- ни один страхователь не может единолично распоряжаться средствами фонда;
- каждый страхователь несет материальную ответственность по страховым продуктам, созданным за счет фонда.