По факту кредит это экономическое обязательство, оформленное юридически.
Формы кредитных отношений:
- банковский кредит;
- коммерческий кредит;
- заем;
- факторинг;
- лизинг.
Качества кредита:
- платность (всегда предусматривается процент за пользование);
- срочность (выдается на какой-то конкретный срок);
- возвратность (подлежит обязательному возврату).
Кредит может рассматриваться как:
- взаимоотношения заемщика и кредитора;
- движение платежных средств на условиях возвратности;
- возвратное движение стоимости;
- движение ссуженной стоимости;
- размещение и использование ресурсов на условиях возвратности;
- движение ссудного капитала.
Исходя из вышесказанного, можно сформулировать понятие кредитной операции.
Кредитная операция — гражданско-правовая сделка между заемщиком и кредитором, в ходе которой первый получает от второго денежные, товарные и иные ресурсы на условиях платности, срочности и возврата.
Формы кредитных операций
Существует несколько классификаций по различным признакам в зависимости:
- от уровня оплаты за кредит (размера процентной ставки, которая может быть положительной, отрицательной и нулевой);
- от вещественной формы ссуженной стоимости (деньги, товар, смешанная форма).
Товарные формы кредита предполагают передачу в пользование конкретных вещей. Эта форма существовала до появления денег, когда эквивалентом обмена были товары (меха, специи, металл, скот). Кредиторами становились при условии наличия товарных излишков. При этом всегда оговаривались оплата за кредит и сроки возврата.
Формы товарных кредитов:
- поставка товаров с отсрочкой платежа;
- продажа в рассрочку;
- лизинг оборудования;
- аренда;
- товарный заем или ссуда;
- варианты ответственного хранения.
Денежные формы кредитных операций предполагают передачу во временное пользование денежных средств на условиях платности. В настоящее время эта форма активно применяется большинством субъектов экономических отношений на всех уровнях.
Смешанные формы кредитных операций предполагают либо передачу товара с возвратом деньгами, либо наоборот, следует отметить, что возможен комбинированный вариант. В межстрановых расчетах чаще всего денежные ссуды погашаются товарами, а на внутреннем рынке чаще товары в продаются в рассрочку.
Банковские кредитные операции
Кредитные операции в России являются прерогативой кредитных организаций. В большей мере ими занимаются банки. Банковские операции по кредитам подразделяются на два вида:
- активные (банк является кредитором);
- пассивные (банк является дебитором).
На основании этой классификации кредитные операции банка имеют две формы:
- ссуда (банк дает в долг);
- депозит (банк берет в долг).
Соответственно и те, и другие формы кредитных операций банка могут быть как активными, так и пассивными. Активные кредитные банковские операции состоят из:
- ссудных операций (банк клиенту) и межбанковских кредитов (банк кредитуется у другого банка);
- депозитов, которые размещены в других банках.
Пассивные кредитные банковские операции состоят из:
- размещения депозитов на счетах банка третьими лицами (физическими, юридическими);
- ссудных операций (банк получает кредит у другого банка).
Заключение
Банковская деятельность в России подлежит лицензированию. В том числе и кредитные операции. Об этом подробнее можно прочесть в статье 13 Федерального закона «О банках» (№ 395-1). Лицензия выдается на довольно обширных условиях Банком России, который впоследствии осуществляет надзор.