Кредитные операции оформляются на следующих условиях:
- платности;
- возвратности;
- срочности.
Формы
Кредитные операции проводятся банками в 2 основных формах:
- ссуды — представляют собой один из видов финансово-кредитных соглашений, который предполагает открытие специального ссудного счета. По данным некоторых международных организаций, сегодня около половины активов банков заработано за счет реализации ссудных операций;
- кредиты — охватывают огромный спектр понятий в сфере разнообразных финансовых операций. Кредиты могут выступать в качестве инструмента, формирующего основной капитал банка, а также источника его вложений.
Виды
Кредитные операции банковских структур разделяют на 2 вида:
- активные (различные формы кредитования простых граждан и организаций, размещение депозитов, оформление межбанковских кредитов). В данном случае кредитором является сам банк, который и выдает ссуду или кредит. Таким образом, активные операции можно рассматривать как один из основных видов дохода банковской структуры;
- пассивные. Банк является заемщиком, поэтому в данном случае его основной целью будет привлечение как можно большей суммы средств от других финансовых структур и своих клиентов. Подобные операции не ограничены в сроках — они могут быть как кратко-, так и долгосрочными. Благодаря им банки могут на протяжении довольно длительного времени оперировать привлеченными средствами и, в итоге, поправить свое тяжелое финансовое положение или в полной мере реализовать все запланированные проекты.
Как пассивные, так и активные операции реализуются в различных формах. Чаще всего они оформляются как депозиты или ссуды.
Нюансы
Сегодня банковское кредитование является одной из самых популярных форм в сфере финансовых услуг. Такой успех объясняется довольно просто — при оформлении кредитов учитываются интересы не только кредитодателя, но и заемщика, что выгодно отличает эти операции от других.
Отношения между банком и заемщиком могут быть прямыми и косвенными. В первом случае стороны оформляют договор кредитования между собой, во втором — получение средств осуществляется после предъявления векселя. Последний, как правило, выдается коммерческими банками при регулировании отношений между кредитором и заемщиком. «Вексельные» или «коммерческие» кредиты со временем могут быть реорганизованы в стандартные банковские — для этого одной из сторон соглашения необходимо оформить ссуду под залог ценной бумаги.
Законодательные органы большинства стран разрабатывают лишь общие правила кредитования. Порядок осуществления кредитных операций, а также другие важные моменты, связанные с ними, утверждает конкретная банковская структура.
При привлечении средств от других финансовых структур и клиентов банки, как правило, размещают их на своих счетах и начинают активно выдавать заинтересованным лицам. Ставка по кредитам всегда выше, чем по депозитам. Это предоставляет возможность заработать на разнице, чем активно и пользуются различные банки — на сегодня подобные кредитные операции являются их основным источником дохода.
Удельная часть кредитных операций в банковских активах напрямую зависит от стабильной финансовой ситуации в государстве. Во время войн, социальных выступлений или кризиса доля кредитного портфеля начинает превышать долю кассовых активов.
